Adóvisszatérítés Németországból

Az a magánszemély, aki Németországban dolgozott, jövedelmet kapott és adót fizetett, köteles éves jövedelembevallást benyújtania. Ez a nyilatkozat tükrözi a kapott jövedelmet, a befizetett szociális adót, az egyházi adót és a személyi körülménynek megfelelően alkalmazott levonásokat. A bevallás feldolgozását követően az adóhatóság döntést hoz a túlfizetett vagy esedékes adó összegéről.

A nyilatkozathoz szükséges dokumentumok:

Identifikationsnummer (ID nr. vagy Steuer-ID);

Az Adószám egy 11 karakterből álló szimbólum (Identifikationsnummer) és a Szövetségi Központi Adóhivatal adja meg a Németországban dolgozó személynek, azt követően, hogy ott regisztrálták. Ez az adószám megtalálható az Adóhivataltól kapott levelekben, a Lohnstuerbescheinigungon, bérpapírokon, vagy más német munkával kapcsolatos dokumentumon.

Példa:

Lohnsteuerbescheinigung formanyomtatvány vagy utolsó bérpapír minden munkáltatótól;

Lohnsteuerbescheinigung - a munkáltató által kibocsátott formanyomtatvány, amely az évi bevételét és a befizetett adók összegét tartalmazza.

Utolsó fizetési nyilatkozat - általában az utolsó fizetéssel egyszerre bocsátja ki a munkáltató, az évi bevételét és a befizetett adók összegét tartalmazza.

Példa:

Bescheinigung EU/EWR (EU/EGT igazolás) a helyi adóhivataltól;

Ez egy kétnyelvű nyomtatvány. Ezen igazolja a Magyarországon szerzett jövedelem összegét. A magyar adóbevallásod benyújtása után a NAV-tól kell kérned ennek leigazolását. A német része a magyar tükörképe, így csak át kell másolni az adatokat.

Töltse le az űrlapot itt

útlevél vagy személyi igazolvány másolata;

Az adóvisszatérítési eljárás elindításához érvényes útlevélre vagy személyi igazolványra van szükségünk, személyazonosságának és állampolgárságának igazolásához.

további dokumentumok, amelyek hatással lehetnek a visszatérítés összegére.

Ha rendelkezik az alábbi dokumentumok bármelyikével, azok benyújtása hatással lehet a visszatérítés összegére:
• A bérleti szerződés (Mietvertrag), ha a bérleti díjat nem a munkáltató(k) fizették;
• bérleti számlák, ha a bérleti díjat nem a munkáltató(k) fizették;
• a munkába és hazautazás költségeinek igazolása személyes pénzeszközök felhasználásával;
• foglalkoztatáshoz kapcsolódó biztosítási kötvények vagy fizetési bizonylatok (beleértve az életbiztosítást is);
• a munkáltató által nem ellentételezett szakmai fejlődési költségeket igazoló dokumentumok (szemináriumok, képzések, nyelvtanfolyamok stb.);
• a munkavégzéshez szükséges eszközök, eszközök beszerzését igazoló dokumentumokat, ha a kiadásokat a munkáltató nem térítette meg.

Feldolgozási idő: 3-6 hónapig tart, de a végső döntési idő a német adóhatóságtól függ.

Szolgáltatási díj: a visszatérített adó 16%-a, de nem kevesebb, mint 79 EUR.

A nullás adóbevallás olyan jövedelemnyilatkozat, amely azt jelzi, hogy Ön nem fizetett vagy túlfizetett jövedelemadót Németországban az adott évben.

Azoknak a magánszemélyeknek, akik a német adóhatóságtól jövedelembevallásra felszólító levelet kaptak, nyilatkozatukat a megadott időpontig kell benyújtaniuk. A 3, 5 vagy 6 adóosztályú magánszemélyek kötelesek bevallásukat ilyen értesítés megvárása nélkül benyújtani. Ezen túlmenően azoknak a személyeknek, akik gyermektámogatást szeretnének igényelni, be kell jelenteniük a Németországban szerzett jövedelmüket.

Fontos! A nyilatkozat benyújtásának elmulasztása vagy késedelmes benyújtása a helyzettől függően 100 EUR-tól 25 000 EUR-ig terjedő bírságot von maga után.

Kérjük, vegye figyelembe! Ha bevételhez jutott, és nem fizetett adót, vagy túl keveset fizetett, akkor köteles fedezni az esedékes összeget.

A nyilatkozathoz szükséges dokumentumok:

Identifikationsnummer (ID nr. vagy Steuer-ID);

Az Adószám egy 11 karakterből álló szimbólum (Identifikationsnummer) és a Szövetségi Központi Adóhivatal adja meg a Németországban dolgozó személynek, azt követően, hogy ott regisztrálták. Ez az adószám megtalálható az Adóhivataltól kapott levelekben, a Lohnstuerbescheinigungon, bérpapírokon, vagy más német munkával kapcsolatos dokumentumon.

Példa:

Lohnsteuerbescheinigung formanyomtatvány vagy utolsó bérpapír minden munkáltatótól;

Lohnsteuerbescheinigung - a munkáltató által kibocsátott formanyomtatvány, amely az évi bevételét és a befizetett adók összegét tartalmazza.

Utolsó fizetési nyilatkozat - általában az utolsó fizetéssel egyszerre bocsátja ki a munkáltató, az évi bevételét és a befizetett adók összegét tartalmazza.

Példa:

Bescheinigung EU/EWR (EU/EGT igazolás) a helyi adóhivataltól;

Ez egy kétnyelvű nyomtatvány. Ezen igazolja a Magyarországon szerzett jövedelem összegét. A magyar adóbevallásod benyújtása után a NAV-tól kell kérned ennek leigazolását. A német része a magyar tükörképe, így csak át kell másolni az adatokat.

Töltse le az űrlapot itt

útlevél vagy személyi igazolvány másolata;

Az adóvisszatérítési eljárás elindításához érvényes útlevélre vagy személyi igazolványra van szükségünk, személyazonosságának és állampolgárságának igazolásához.

további dokumentumok, amelyek hatással lehetnek a visszatérítés összegére.

Ha rendelkezik az alábbi dokumentumok bármelyikével, azok benyújtása hatással lehet a visszatérítés összegére:
• A bérleti szerződés (Mietvertrag), ha a bérleti díjat nem a munkáltató(k) fizették;
• bérleti számlák, ha a bérleti díjat nem a munkáltató(k) fizették;
• a munkába és hazautazás költségeinek igazolása személyes pénzeszközök felhasználásával;
• foglalkoztatáshoz kapcsolódó biztosítási kötvények vagy fizetési bizonylatok (beleértve az életbiztosítást is);
• a munkáltató által nem ellentételezett szakmai fejlődési költségeket igazoló dokumentumok (szemináriumok, képzések, nyelvtanfolyamok stb.);
• a munkavégzéshez szükséges eszközök, eszközök beszerzését igazoló dokumentumokat, ha a kiadásokat a munkáltató nem térítette meg.

Feldolgozási idő: 3-6 hónapig tart, de a végső döntés a német adóhatóságtól függ.

Szolgáltatási díj: 79 EUR (ÁFÁ-val).

A Kindergeld olyan szülőknek nyújtott ellátás, akik jelenleg Németországban dolgoznak vagy dolgoztak korábban. Azokra az EU-országokban élő gyermekekre vonatkozik, akik 25 év alattiak, és iskolába vagy egyetemre járnak.

Ki igényelhet gyermekellátást?

Ellátási összegek: 250 EUR havonta (2024-ben). Ha hazájában gyermekellátásban részesül, akkor ezt az összeget levonják, és a Német Családi Alap (Familienkasse) csak a különbözetet fizeti.

Fontos! A gyermek utánpótlás iránti kérelem benyújtása után értesítenie kell bennünket a családi állapotában, a németországi vagy külföldi tartózkodási helyében bekövetkezett változásokról. Ezenkívül be kell jelentenie a németországi foglalkoztatással kapcsolatos változásokat. Az ilyen változások bejelentésének elmulasztása túlfizetéshez vezethet, amelyet vissza kell fizetni a Családi Alapnak (Familienkasse).

Szükséges dokumentumok:

mindkét szülő útlevelének vagy személyi igazolványának másolata, vagy annak a személynek, akivel a gyermek együtt él;

a házassági anyakönyvi kivonat másolata (angol vagy német nyelvre lefordítva és fordítóiroda által hitelesítve);

Ha a dokumentum nemzetközi változatát kéri (Formanyomtatvány B), nincs szükség fordításra vagy fordítóiroda általi hitelesítésre.

a gyermek születési anyakönyvi kivonatának másolata;

Ha a dokumentum nemzetközi változatát kéri (Formanyomtatvány A), nincs szükség fordításra vagy fordítóiroda általi hitelesítésre.

a munkáltató igazolása (Bescheinigung des Arbeitgebers);

Ez egy igazolás, amelyet a munkáltató ad ki a munkavállalónak. A Családi Alap (Familienkasse) által igényelt információkat tartalmazza.

Példa:

utolsó 6 fizetési papír, bérpapír;

munkaszerződés (Arbeitsvertrag);

családi összetételről szóló igazolás családi ellátások igénybevételéhez), ha Ön elvált vagy nem házas;

ha gyermeke már nagykorú, vagy hamarosan eléri a nagykorúságot, be kell mutatnia az iskola vagy az egyetem igazolását;

A bizonyítványon fel kell tüntetni a gyermek tanulmányainak kezdő időpontját és a várható érettségi időpontját. Ezt a dokumentumot német vagy angol nyelvre kell lefordítani, és fordítóiroda által hitelesíteni kell. Az egyetemek gyakran angol nyelven adnak ki ilyen bizonyítványokat.

éves eredménykimutatás (Lohnsteuerbescheinigung), ha rendelkezésre áll;

a németországi lakóhely igazolása, ha rendelkezésre áll.

Jegyzet! A gyermektámogatások (Kindergeld) igénybevételéhez éves adóbevallást kell benyújtani. Előfordulhat azonban, hogy a nyilatkozat benyújtása nem szükséges, ha Ön Németországban rendelkezik lakóhellyel, és ezt igazolni tudja (például bérleti szerződés, közüzemi számlák stb.).

Fontos! A gyermekellátást a kérelmének a Német Családi Alapnál (Familienkasse) történő nyilvántartásba vételét megelőző utolsó 6 hónapra folyósítják.

Feldolgozási idő: az ellátás folyósítása 3-6 hónapot vesz igénybe, de a végső döntés a Német Családi Pénztártól (Familienkasse) függ.

Szolgáltatási díj: 150 EUR (ÁFÁ-val) egy gyermek után és 96 EUR (ÁFÁ-val) minden további gyermek után.

Az adatfrissítési szolgáltatások díja 50 EUR (ÁFÁ-val).

A Családi Pénztár (Familienkasse) rendszeres időközönként ellenőrzi, hogy az egyének továbbra is megfelelnek-e a gyermektámogatások igénybevételének feltételeinek. A címzetteknek frissíteniük kell az adatokat a „Fragebogen zur Prüfung des Anspruchs auf Kindergeld” kérdőív kitöltésével. A kérdőívet hét héten belül kell benyújtani.

Szükséges dokumentumok:

a munkáltató igazolása (Bescheinigung des Arbeitgebers);

Ez egy igazolás, amelyet a munkáltató ad ki a munkavállalónak. A Családi Alap (Familienkasse) által igényelt információkat tartalmazza.

Példa:

utolsó bérpapírok;

ha gyermeke már nagykorú, vagy hamarosan eléri a nagykorúságot, be kell mutatnia az iskola vagy az egyetem igazolását.

A bizonyítványon fel kell tüntetni a gyermek tanulmányainak kezdő időpontját és a várható érettségi időpontját. Ezt a dokumentumot német vagy angol nyelvre kell lefordítani, és fordítóiroda által hitelesíteni kell. Az egyetemek gyakran angol nyelven adnak ki ilyen bizonyítványokat.

Feldolgozási idő: 2-3 hónap.

Szolgáltatási díj: 50 EUR (ÁFÁ-val).

Azok a magánszemélyek, akik jövedelembevallási felszólítást kaptak, de az adott évben nem dolgoztak Németországban, kérhetik e kötelezettség és az esetleges bírság megszüntetését. A közleményben megadott határidőt be kell tartani.

A késedelmes nyilatkozattételi bírság 100-500 EUR indulhat, és növekedhet.

Minden szükséges dokumentumot be kell nyújtani az adóhivatalhoz a bírság megelőzése és a kötelezettség megszüntetése érdekében.

A nyilatkozathoz szükséges dokumentumok:

Identifikationsnummer (ID nr. vagy Steuer-ID);

Az Adószám egy 11 karakterből álló szimbólum (Identifikationsnummer) és a Szövetségi Központi Adóhivatal adja meg a Németországban dolgozó személynek, azt követően, hogy ott regisztrálták. Ez az adószám megtalálható az Adóhivataltól kapott levelekben, a Lohnstuerbescheinigungon, bérpapírokon, vagy más német munkával kapcsolatos dokumentumon.

Példa:

Lohnsteuerbescheinigung formanyomtatvány vagy utolsó bérpapír minden munkáltatótól;

Lohnsteuerbescheinigung - a munkáltató által kibocsátott formanyomtatvány, amely az évi bevételét és a befizetett adók összegét tartalmazza.

Utolsó fizetési nyilatkozat - általában az utolsó fizetéssel egyszerre bocsátja ki a munkáltató, az évi bevételét és a befizetett adók összegét tartalmazza.

Példa:

Bescheinigung EU/EWR (EU/EGT igazolás) a helyi adóhivataltól;

Ez egy kétnyelvű nyomtatvány. Ezen igazolja a Magyarországon szerzett jövedelem összegét. A magyar adóbevallásod benyújtása után a NAV-tól kell kérned ennek leigazolását. A német része a magyar tükörképe, így csak át kell másolni az adatokat.

Töltse le az űrlapot itt

útlevél vagy személyi igazolvány másolata;

Az adóvisszatérítési eljárás elindításához érvényes útlevélre vagy személyi igazolványra van szükségünk, személyazonosságának és állampolgárságának igazolásához.

további dokumentumok, amelyek hatással lehetnek a visszatérítés összegére.

Ha rendelkezik az alábbi dokumentumok bármelyikével, azok benyújtása hatással lehet a visszatérítés összegére:
• A bérleti szerződés (Mietvertrag), ha a bérleti díjat nem a munkáltató(k) fizették;
• bérleti számlák, ha a bérleti díjat nem a munkáltató(k) fizették;
• a munkába és hazautazás költségeinek igazolása személyes pénzeszközök felhasználásával;
• foglalkoztatáshoz kapcsolódó biztosítási kötvények vagy fizetési bizonylatok (beleértve az életbiztosítást is);
• a munkáltató által nem ellentételezett szakmai fejlődési költségeket igazoló dokumentumok (szemináriumok, képzések, nyelvtanfolyamok stb.);
• a munkavégzéshez szükséges eszközök, eszközök beszerzését igazoló dokumentumokat, ha a kiadásokat a munkáltató nem térítette meg.

Feldolgozási idő: 1-3 hónap.

Szolgáltatási díj: 50 EUR (ÁFÁ-val).