Податки J-1 США: SSN, W-4 та Повернення Податків

Які існують види податків у США?

Відповідно до законів і правил США, кожен працівник, який легально працює в США, повинен платити податки. Існує кілька видів податків. Тип податків, які ви повинні сплачувати, залежить від типу вашої візи.

Федеральний податок на прибуток: 10-12% тижневої зарплати вираховується як цей вид податку.

Державний податок на прибуток: 3-6% від тижневої зарплати вираховується як цей вид податку. Такого податку немає лише в дев'яти штатах: Аляска, Флорида, Невада, Нью-Гемпшир, Південна Дакота, Теннессі, Техас, Вашингтон, Вайомінг.

Місцевий податок: у більшості штатів не застосовуються місцеві податки. Деякі штати застосовують місцеві податки. Ставки місцевих податків різні, але вони невисокі.

Податок на соціальне забезпечення та медичне страхування (також відомий як FICA або OASDI): 7.65% від тижневої зарплати вираховується як цей тип податку.

Які податки я повинен платити?

Кожен, хто легально працює в США, зобов’язаний сплачувати такі податки:

Федеральний податок

Державний податок

Місцевий податок

Якщо ви працюєте за візою F-1, J-1, M-1 або Q-1, вам не потрібно платити податок на соціальне забезпечення та медичне страхування. Тип вашої візи вказано праворуч від візового штампа.

Якщо ваш роботодавець відраховує податок на соціальне страхування та медичне страхування, повідомте йому, що ви звільнені від податку на соціальне страхування та медичне страхування відповідно до статті 8 публікації IRS 519.

Як зареєструвати номер соціального страхування?

Для легального працевлаштування в США вам потрібен спеціальний номер під назвою Social Security Number (SSN). Це дев’ятизначне число, видане Управлінням соціального захисту. Це написано на картці соціального страхування.

Ваш постачальник програми або ваш роботодавець допоможуть вам зареєструватися для SSN.

Коли ви перебуваєте в США, перше, що ви повинні зробити, це зареєструватися для отримання номера соціального страхування, оскільки він знадобиться вам на роботі. Ваш роботодавець використовуватиме цей номер для виплати вам зарплати, вирахування податків і надсилання інформації про вашу роботу до податкових органів США.

Ви можете знайти найближчий офіс управління соціального забезпечення США тут.

Через пару тижнів після реєстрації вам буде видано картку соціального страхування. Його буде надіслано на адресу, яку ви вкажете під час реєстрації. Вам слід написати адресу, за якою ви зможете отримувати листи. Якщо ви не знаєте, де ви живете в США, ви можете написати адресу свого роботодавця.

Не втрачайте свій SSN, адже він видається на все життя. Наступного разу, коли ви приїдете на роботу в США, ви будете використовувати той самий номер.

Будьте обережні, повідомляючи свій SSN людям, яких ви не знаєте. Це ваша особиста інформація, як-от номер паспорта чи ідентифікаційний номер, яку слід надавати лише надійним людям/установам, щоб переконатися, що ця інформація не буде використана для незаконних дій.

Примітка! SSN не потрібен для розрахунку суми податку, що підлягає відшкодуванню. Він потрібен тільки для повернення податків.

Якщо ви втратили картку SS або забули номер SS під час перебування в США, зверніться до найближчого офісу Управління соціального забезпечення. Цей офіс видасть вам лист із підтвердженням вашого соціального страхування. Цей лист можна використовувати як заміну втраченої картки соціального страхування.

Як заповнити форму W-4?

Заповнюючи форму W-4 (Свідоцтво про вирахування допомоги працівника), ви визначаєте, які види податків будуть вираховуватися з вашої щотижневої зарплати.

Ваш роботодавець попросить вас заповнити цю форму протягом першого тижня вашої роботи. Ви повинні заповнити форму W-4 на всіх роботах, які ви маєте в США.

Більшість роботодавців не знають, що студент з візою J-1 (як і ви) має заповнювати форму W-4 інакше, ніж громадянин США. Будь ласка, зверніть увагу, що ваші доходи підлягають оподаткуванню інакше, ніж громадяни США, тому інструкції, наведені на першій сторінці форми W-4, до вас не застосовуються.

Перегляньте зразок заповнення форми W-4

Коли ви записуєте адресу в цій формі, ви повинні вказати адресу, за якою ви зможете отримувати листи після повернення до своєї країни. Форма W-2 буде надіслана на цю адресу. Вам знадобиться форма W-2 для відшкодування податків.

Після закінчення вашої роботи ще раз перевірте, чи ваш роботодавець має адресу постійного проживання у вашій країні.

Які документи мені потрібні?

Перелік документів для повернення податку:

Ви можете зберегти більшість документів та інформації у своєму обліковому записі повернення податків до повернення зі США. Після вашого повернення зі США видається лише форма W-2.

Форма DS-2019

Віза США

Картка соціального страхування

Контактні дані роботодавця Останні:

Платіжні квитанції та/або форми W-2 від кожного роботодавця.

Що таке форма DS-2019?

Це документ, який вам надала ваша спонсорська організація після того, як ви подали заявку на участь у програмі. Цей кольоровий документ потрібен, коли ви подаєте заяву на отримання візи та на паспортному контролі США під час в’їзду до США. Для цілей відшкодування податків нам потрібна копія форми DS-2019.

Що таке платіжна квитанція?

Працівники щотижня отримують заробітну плату чеком. До чека додається платіжна відомість. Платіжна відомість містить інформацію про ваші доходи та податкові відрахування за останній тиждень («ПОТОЧНИЙ») і весь період роботи в компанії («З РІКУ НА ДАТУ» або «З початку року»). Для цілей відшкодування податку потрібна інформація в полі «З початку року» з вашої останньої платіжної відомості.

Ви повинні зберігати платіжні відомості з усіх ваших робочих місць, навіть якщо ви там не сплачували податки, тому що ВСІ ваші доходи повинні бути показані під час повернення податків.

Що таке форма W-2?

Цю форму видає ваш роботодавець наприкінці фінансового року (після 31 грудня). У цій формі записується інформація про ваш заробіток і податкові відрахування за весь період роботи в компанії.

Протягом першого тижня вашої роботи в США ви заповните форму W-4 (Employee’s Withholding Allowance Certificate). Обов’язково вкажіть у цій формі свою домашню адресу у вашій країні. Ви повинні вказати адресу, куди ви зможете отримувати листи після Нового року. Форма W-2 буде надіслана на цю адресу.

Вам знадобиться форма W-2 для відшкодування податків. Відповідно до законів США всі роботодавці повинні надіслати своїм працівникам форми W-2 до 15 лютого. Один примірник форми W-2 надсилається до податкових органів США. Щоб ваша форма W-2 не загубилася в пошті, ви можете попросити її копію надіслати на вашу електронну пошту.

Важлива інформація перед поїздкою