Послуги для фізичних осіб, які працювали в Німеччині

Особі, яка працювала в Німеччині, отримувала дохід і сплачувала податки, рекомендовано подати річну декларацію про доходи. У цій декларації відображаються отримані доходи, сплачені податки (доходний, соціальний, церковний), а також відповідні відрахування залежно від особистих обставин. Після обробки декларації податкові органи ухвалюють рішення щодо повернення переплачених податків.

Документи, необхідні для подання декларації:

Identifikationsnummer (ID nr. або Steuer-ID);

Identifikationsnummer - це податковий ідентифікаційний номер, що складається з 11 цифр, який видається кожному працівнику, який починає працювати в Німеччині. Номер можна знайти в листі податкової служби Німеччини, у формі Lohnsteuerbescheinigung, платіжній відомості чи іншому документі, пов’язаному з роботою.

Зразок:

форма Lohnsteuerbescheinigung або останні платіжні відомості від усіх роботодавців;

Форма Lohnsteuerbescheinigung - щорічний документ, який надає роботодавець і містить інформацію про загальний дохід і сплачені податки.

Платіжна відомість - це документ, який надається разом із заробітною платою, в якому містяться дані про отримані доходи та сплачені податки. Щоб почати процес відшкодування податку, ви повинні надати останню платіжну відомість з кожного робочого місця за кожен податковий рік.

Зразок:

Bescheinigung EU/EWR (сертифікат ЄС/ЄЕЗ) у місцевій податковій службі;

Щоб розпочати процес відшкодування податку та отримати додаткові переваги, вам потрібно буде подати Bescheinigung EU/EWR (сертифікат ЄС/ЄЕЗ) у місцевій податковій інспекції. Ця форма може бути видана лише для громадян ЄС і відображає дохід, отриманий у вашій країні.

Завантажити форму тут

копія вашого закордонного паспорту;

Щоб розпочати процес повернення податку, нам потрібен дійсний закордонний паспорт для підтвердження вашої особи та громадянства.

додаткові документи, які можуть вплинути на суму відшкодування.

Якщо у вас є будь-який із наведених нижче документів, їх подання може вплинути на суму відшкодування:
• Договір оренди (Mietvertrag), якщо орендна плата не була компенсована роботодавцем;
• рахунки за оренду, якщо орендна плата не була компенсована роботодавцем;
• підтвердження витрат на проїзд до роботи та назад за власні кошти;
• страхові поліси або квитанції про оплату, пов'язані з працевлаштуванням (включаючи страхування життя);
• документи, що підтверджують витрати на підвищення кваліфікації (семінари, тренінги, мовні курси тощо), які не були компенсовані роботодавцем;
• документи, що підтверджують придбання обладнання та інструментів, необхідних для роботи, якщо витрати не були компенсовані роботодавцем.

Період обробки: від 3 до 6 місяців, але остаточне рішення залежить від податкового органу Німеччини.

Вартість послуги: 16% від суми повернутого податку, але не менше 79 EUR.

Нульова декларація - це декларація про доходи, яка містить інформацію про те, що ви не сплачували та не переплачували податок з доходу у Німеччині протягом певного року.

Особи, які отримали повідомлення від податкових органів Німеччини з вимогою декларувати доходи, повинні подати декларацію до зазначеної дати. Фізичні особи, які мають 3, 5, 6 класи оподаткування, повинні подавати декларацію, не чекаючи такого повідомлення. Крім того, особи, які хочуть подати заяву на отримання допомоги на дітей, повинні задекларувати доходи, отримані в Німеччині.

Важливо! Неподання або несвоєчасне подання декларації тягне за собою штраф від 100 EUR до 25 000 EUR залежно від ситуації.

Зверніть увагу! Якщо ви отримали дохід і не сплатили податки або заплатили занадто мало, ви повинні будете покрити належну суму.

Документи, необхідні для подання декларації:

Identifikationsnummer (ID nr. або Steuer-ID);

Identifikationsnummer - це податковий ідентифікаційний номер, що складається з 11 цифр, який видається кожному працівнику, який починає працювати в Німеччині. Номер можна знайти в листі податкової служби Німеччини, у формі Lohnsteuerbescheinigung, платіжній відомості чи іншому документі, пов’язаному з роботою.

Зразок:

форма Lohnsteuerbescheinigung або останні платіжні відомості від усіх роботодавців;

Форма Lohnsteuerbescheinigung - щорічний документ, який надає роботодавець і містить інформацію про загальний дохід і сплачені податки.

Платіжна відомість - це документ, який надається разом із заробітною платою, в якому містяться дані про отримані доходи та сплачені податки. Щоб почати процес відшкодування податку, ви повинні надати останню платіжну відомість з кожного робочого місця за кожен податковий рік.

Зразок:

Bescheinigung EU/EWR (сертифікат ЄС/ЄЕЗ) у місцевій податковій службі;

Щоб розпочати процес відшкодування податку та отримати додаткові переваги, вам потрібно буде подати Bescheinigung EU/EWR (сертифікат ЄС/ЄЕЗ) у місцевій податковій інспекції. Ця форма може бути видана лише для громадян ЄС і відображає дохід, отриманий у вашій країні.

Завантажити форму тут

копія вашого закордонного паспорту;

Щоб розпочати процес повернення податку, нам потрібен дійсний закордонний паспорт для підтвердження вашої особи та громадянства.

додаткові документи, які можуть вплинути на суму відшкодування.

Якщо у вас є будь-який із наведених нижче документів, їх подання може вплинути на суму відшкодування:
• Договір оренди (Mietvertrag), якщо орендна плата не була компенсована роботодавцем;
• рахунки за оренду, якщо орендна плата не була компенсована роботодавцем;
• підтвердження витрат на проїзд до роботи та назад за власні кошти;
• страхові поліси або квитанції про оплату, пов'язані з працевлаштуванням (включаючи страхування життя);
• документи, що підтверджують витрати на підвищення кваліфікації (семінари, тренінги, мовні курси тощо), які не були компенсовані роботодавцем;
• документи, що підтверджують придбання обладнання та інструментів, необхідних для роботи, якщо витрати не були компенсовані роботодавцем.

Період обробки: 3-6 місяців, але остаточне рішення залежить від податкової служби Німеччини.

Вартість послуги: 79 EUR (з ПДВ).

Kindergeld - це допомога, яка надається батькам, які зараз працюють або раніше працювали в Німеччині. Це стосується тих, хто має дітей, які живуть у країні ЄС, якщо їм менше 25 років і вони відвідують школу чи університет.

Хто має право на отримання допомоги на дітей?

Розмір допомоги: 250 EUR на місяць (у 2024 році). Якщо ви отримуєте допомогу на дітей у своїй країні, ця сума буде вирахована, а Німецький сімейний фонд (Familienkasse) виплатить лише різницю. Якщо ви подавали заявку на отримання допомоги на дітей у своїй країні, і заявку було відхилено, ви повинні надати докази, включаючи дату подання та причину відмови.

Важливо! Після подання заяви на отримання допомоги на дітей, ви повинні повідомляти нас про будь-які зміни у вашому сімейному стані, проживанні в Німеччині або Україні. Ви також зобов’язані повідомляти про будь-які зміни, пов’язані з працевлаштуванням у Німеччині. Неповідомлення про такі зміни може призвести до переплати, яку необхідно повернути до Сімейного фонду (Familienkasse).

Необхідні документи:

копії паспортів або ідентифікаційних карток обох батьків або особи, з якою проживає дитина;

копія свідоцтва про шлюб (перекладена англійською або німецькою мовою та завірена бюро перекладів);

Якщо ви отримаєте міжнародну версію документа (Форма B) у відділі реєстрації актів цивільного стану, його не потрібно перекладати чи завіряти в бюро перекладів.

копія свідоцтва про народження дитини;

Якщо ви замовляєте міжнародну версію документа (Форма A), переклад або завірення в бюро перекладів не буде потрібно.

довідка від роботодавця (Bescheinigung des Arbeitgebers);

Це довідка, яку роботодавець видає працівнику. Він містить інформацію, яку вимагає Сімейний фонд (Familienkasse).

Зразок:

oстанні 6 розрахункових листів;

трудовий договір (Arbeitsvertrag);

довідка про склад сім'ї для отримання сімейних виплат (якщо ви розлучені або не перебуваєте в шлюбі);

якщо ваша дитина вже досягла повноліття або скоро досягне його, ви повинні надати довідку зі школи або університету;

У довідці має бути вказано дату початку навчання дитини та передбачувану дату закінчення навчання. Цей документ має бути перекладений на німецьку або англійську мову та завірений в бюро перекладів. Університети часто видають такі сертифікати англійською мовою.

річна довідка про доходи (Lohnsteuerbescheinigung), якщо є;

підтвердження місця проживання в Німеччині, якщо таке є.

Примітка! Для отримання допомоги на дітей (Kindergeld) необхідно подати річну податкову декларацію. Однак подавати декларацію не обов’язково, якщо ви проживаєте в Німеччині і можете надати підтвердження цього (наприклад, договір оренди, комунальні послуги тощо).

Важливо! Допомога на дітей виплачується за останні 6 місяців до дати реєстрації вашої заяви в Німецькому сімейному фонді (Familienkasse).

Період обробки: отримання допомоги займає від 3 до 6 місяців, але остаточне рішення залежить від Німецького сімейного фонду (Familienkasse).

Вартість послуги: 150 EUR (з ПДВ) за одну дитину та 96 EUR (з ПДВ) за кожну наступну дитину.

Вартість послуги оновлення даних становить 50 EUR (з ПДВ).

Періодично Сімейний фонд (Familienkasse) перевіряє, чи особи все ще відповідають умовам для отримання допомоги на дітей. Одержувачі повинні оновити дані, заповнивши анкету «Fragebogen zur Prüfung des Anspruchs auf Kindergeld». Анкету необхідно подати протягом семи тижнів.

Необхідні документи:

довідка від роботодавця (Bescheinigung des Arbeitgebers);

Це довідка, яку роботодавець видає працівнику. Він містить інформацію, яку вимагає Сімейний фонд (Familienkasse).

Зразок:

останні розрахункові листи;

якщо ваша дитина вже досягла повноліття або скоро досягне його, ви повинні надати довідку зі школи або університету.

У довідці має бути вказано дату початку навчання дитини та передбачувану дату закінчення навчання. Цей документ має бути перекладений на німецьку або англійську мову та завірений в бюро перекладів. Університети часто видають такі сертифікати англійською мовою.

Період обробки: 2-3 місяці.

Вартість послуги: 50 EUR (з ПДВ).

Особи, які отримали повідомлення про необхідність подати декларацію, але не працювали в Німеччині протягом цього року, можуть звернутися з заявою про скасування цього обов’язку та можливих штрафів. Важливо зробити це у строк, зазначений у повідомленні.

Штрафи за несвоєчасне подання декларації можуть починатися від 100-500 EUR і можуть зростати.

Усі необхідні документи подаються до податкової інспекції, щоб запобігти штрафам і забезпечити скасування зобов’язання.

Документи, необхідні для подання декларації:

Identifikationsnummer (ID nr. або Steuer-ID);

Identifikationsnummer - це податковий ідентифікаційний номер, що складається з 11 цифр, який видається кожному працівнику, який починає працювати в Німеччині. Номер можна знайти в листі податкової служби Німеччини, у формі Lohnsteuerbescheinigung, платіжній відомості чи іншому документі, пов’язаному з роботою.

Зразок:

форма Lohnsteuerbescheinigung або останні платіжні відомості від усіх роботодавців;

Форма Lohnsteuerbescheinigung - щорічний документ, який надає роботодавець і містить інформацію про загальний дохід і сплачені податки.

Платіжна відомість - це документ, який надається разом із заробітною платою, в якому містяться дані про отримані доходи та сплачені податки. Щоб почати процес відшкодування податку, ви повинні надати останню платіжну відомість з кожного робочого місця за кожен податковий рік.

Зразок:

Bescheinigung EU/EWR (сертифікат ЄС/ЄЕЗ) у місцевій податковій службі;

Щоб розпочати процес відшкодування податку та отримати додаткові переваги, вам потрібно буде подати Bescheinigung EU/EWR (сертифікат ЄС/ЄЕЗ) у місцевій податковій інспекції. Ця форма може бути видана лише для громадян ЄС і відображає дохід, отриманий у вашій країні.

Завантажити форму тут

копія вашого закордонного паспорту;

Щоб розпочати процес повернення податку, нам потрібен дійсний закордонний паспорт для підтвердження вашої особи та громадянства.

додаткові документи, які можуть вплинути на суму відшкодування.

Якщо у вас є будь-який із наведених нижче документів, їх подання може вплинути на суму відшкодування:
• Договір оренди (Mietvertrag), якщо орендна плата не була компенсована роботодавцем;
• рахунки за оренду, якщо орендна плата не була компенсована роботодавцем;
• підтвердження витрат на проїзд до роботи та назад за власні кошти;
• страхові поліси або квитанції про оплату, пов'язані з працевлаштуванням (включаючи страхування життя);
• документи, що підтверджують витрати на підвищення кваліфікації (семінари, тренінги, мовні курси тощо), які не були компенсовані роботодавцем;
• документи, що підтверджують придбання обладнання та інструментів, необхідних для роботи, якщо витрати не були компенсовані роботодавцем.

Період обробки: 1-3 місяці.

Вартість послуги: 50 EUR (з ПДВ).